分報告 上篇 企業(yè)信用的監(jiān)管與共治

第一部分 企業(yè)信用制度與監(jiān)管體系建設(shè)

2016年中國企業(yè)信用建設(shè)取得重大進(jìn)展。為落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，創(chuàng)新社會治理，中國加快推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，加強(qiáng)信用信息公開和共享，構(gòu)建起了政府、社會共同參與的跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制，為促進(jìn)市場主體依法誠信經(jīng)營、營造誠信社會環(huán)境注入了強(qiáng)大的動力。企業(yè)信用建設(shè)的成績集中體現(xiàn)為：信用約束和激勵機(jī)制的建設(shè)力度顯著加大，中央相關(guān)部委密集出臺了相關(guān)的聯(lián)合激勵和聯(lián)合懲戒的備忘錄，為開展信用激勵和信用約束的實踐提供了重要的根據(jù)。截至2016年底，在國家層面發(fā)布了9個聯(lián)合懲戒備忘錄和3個聯(lián)合激勵備忘錄，各省市也陸續(xù)出臺了守信激勵和失信懲戒辦法。同時。相關(guān)部門針對本部門本行業(yè)的實際情況，出臺了較多的企業(yè)信用建設(shè)的相關(guān)規(guī)定，為加強(qiáng)信用體系建設(shè)、實施信用監(jiān)管提供了更加有力的支撐。

一、信用約束和激勵機(jī)制建設(shè)力度顯著加大

（一）國務(wù)院構(gòu)建了信用聯(lián)合獎懲的基本框架

國務(wù)院2016年5月印發(fā)的《關(guān)于建立守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》）明確指出，要構(gòu)建政府、社會共同參與的跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制，加快推進(jìn)社會信用體系建設(shè)。守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制直接作用于各個社會主體的信用行為，是我國建立社會信用體系核心機(jī)制、維護(hù)市場正常秩序的重大舉措。近兩年來，國家發(fā)改委和中國人民銀行深入貫徹黨中央國務(wù)院部署，推動各部門各地區(qū)在聯(lián)合獎懲方面做了大量卓有成效的工作。

《指導(dǎo)意見》是我國第一部關(guān)于信用聯(lián)合獎懲的規(guī)范性文件，是落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神以及國務(wù)院社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要的具體舉措。《指導(dǎo)意見》出臺的目的，是有效治理失信行為高發(fā)問題，使失信者付出足夠的代價，并通過實施正面激勵讓守信者受益，做到讓守信者一路綠燈、失信者處處受限，從而形成引導(dǎo)社會成員誠實守信的正確導(dǎo)向。

一方面《指導(dǎo)意見》力圖健全褒揚(yáng)和激勵誠信行為機(jī)制，包括多渠道選樹誠信典型、探索建立行政審批“綠色通道”、優(yōu)先提供公共服務(wù)便利、優(yōu)化誠信企業(yè)行政監(jiān)管安排、降低市場交易成本、大力推介誠信市場主體等措施。另一方面，《指導(dǎo)意見》力圖健全約束和懲戒失信行為機(jī)制，包括對重點領(lǐng)域和嚴(yán)重失信行為實施聯(lián)合懲戒，依法依規(guī)加強(qiáng)對失信行為的行政性約束和懲戒，市場性約束和懲戒，行業(yè)性約束和懲戒，社會性約束和懲戒，完善個人信用記錄，推動聯(lián)合懲戒措施落實到個人等。具體懲戒措施包括：降低信用等級，在行業(yè)內(nèi)公開，面向社會公開，依法依規(guī)限制行政許可，限制市場準(zhǔn)入，限制新增項目審批核準(zhǔn)，限制擔(dān)任法定代表人和董事、監(jiān)事、高級管理人員，限制股票上市，限制發(fā)行債券，限制銀行信貸，限制發(fā)起設(shè)立或參股金融機(jī)構(gòu)、類金融機(jī)構(gòu)，限制從事互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)，限制申請財政性資金項目，限制參與招標(biāo)投標(biāo)、政府采購等公共資源交易活動，限制參與基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營，限制評先評優(yōu)，限制出境，限制購買不動產(chǎn)，限制乘坐飛機(jī)和高等級列車，限制旅游度假，限制入住星級以上賓館等。

此外，《指導(dǎo)意見》還提出要構(gòu)建守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒協(xié)同機(jī)制，包括建立健全觸發(fā)反饋機(jī)制、部省協(xié)同和跨區(qū)域聯(lián)動機(jī)制、信用信息公示機(jī)制、信用信息歸集共享和使用機(jī)制、信用紅黑名單制度、激勵和懲戒措施清單制度、信用修復(fù)機(jī)制、信用主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制、跟蹤問效機(jī)制等。通過上述長效機(jī)制的建設(shè)，建立健全跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的信用體系建設(shè)合作機(jī)制，加強(qiáng)信用信息共享和信用評價結(jié)果互認(rèn)。

（二）跨部門聯(lián)合獎懲機(jī)制基本形成

1.關(guān)于失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管。2015年11月由國家發(fā)展改革委和國家工商總局牽頭，38個部門聯(lián)合簽署了《失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒合作備忘錄》。該《備忘錄》共整合形成了三大類90項具體措施，明確了聯(lián)合懲戒的范圍、對象、懲戒措施、責(zé)任部門，規(guī)定了協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒的具體實施方式和信息反饋通報機(jī)制。該《備忘錄》操作程序具體，可操作性強(qiáng)，有利于各相關(guān)部門組織落實，形成工作合力，對失信當(dāng)事人形成強(qiáng)大震懾。該《備忘錄》明確聯(lián)合懲戒的對象為違背市場競爭準(zhǔn)則和誠實信用原則，存在侵犯消費者合法權(quán)益、制假售假、未履行信息公示義務(wù)等違法行為，被各級工商、市場監(jiān)督管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照、列入經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單，并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上予以公示的企業(yè)及其法定代表人（負(fù)責(zé)人），以及根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對企業(yè)嚴(yán)重違法行為負(fù)有責(zé)任的企業(yè)法人和自然人股東、其他相關(guān)人員。此外，其他簽署部門在履行法定職責(zé)過程中記錄的，依據(jù)法律法規(guī)應(yīng)予以限制或?qū)嵤┦袌鼋氪胧┑膰?yán)重違法失信企業(yè)和個人，屬于失信當(dāng)事人范圍的，也應(yīng)納入聯(lián)合懲戒范圍。

2015年12月國家發(fā)展改革委、中國證監(jiān)會等22家單位聯(lián)合簽署了《關(guān)于對違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。該《備忘錄》共6個部分，明確了聯(lián)合懲戒的對象、懲戒措施、法律依據(jù)和實施部門，規(guī)定了信息共享和聯(lián)合懲戒結(jié)果的反饋機(jī)制，具有懲戒范圍廣泛，法律依據(jù)充分，懲戒措施有效等特點。該《備忘錄》圍繞融資、投資、股權(quán)激勵、日常經(jīng)營等商事活動，規(guī)定了16項懲戒措施。在融資投資方面，對違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體，限制發(fā)行企業(yè)債券，限制在銀行間市場發(fā)行債券；在參股設(shè)立金融機(jī)構(gòu)、申請外匯額度、申請金融機(jī)構(gòu)融資授信時，將失信信息作為審核依據(jù)或者參考。在日常經(jīng)營方面，對違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體，禁止參加政府采購活動，限制補(bǔ)貼性資金支持，限制成為海關(guān)認(rèn)證企業(yè)，一律不授予先進(jìn)榮譽(yù)；對違法失信的相關(guān)責(zé)任人員，在任免或者建議任免國有公司董事、監(jiān)事時將失信信息作為參考。在股權(quán)激勵方面，對違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體，限制股權(quán)激勵計劃或者限制成為股權(quán)激勵對象。此外，所有失信信息通過“信用中國”網(wǎng)站、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、主要新聞網(wǎng)站等予以公開。

2.關(guān)于失信被執(zhí)行人。2016年1月國家發(fā)展改革委和最高人民法院等44部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。該《備忘錄》共提出55項懲戒措施，對失信被執(zhí)行人設(shè)立金融類機(jī)構(gòu)、從事民商事行為、享受優(yōu)惠政策、擔(dān)任重要職務(wù)等方面全面進(jìn)行限制，更大范圍懲戒失信被執(zhí)行人。該《備忘錄》共提出55項懲戒措施，基本可以分為八大類：

第一類是對失信被執(zhí)行人設(shè)立金融類機(jī)構(gòu)的限制措施，例如限制設(shè)立證券、基金、期貨、保險、融資性擔(dān)保公司及設(shè)立商業(yè)銀行等。

第二類是對失信被執(zhí)行人從事民商事行為的限制措施，例如限制作為供應(yīng)商參加政府采購活動、限制在銀行間市場發(fā)行債券、限制收購商業(yè)銀行、限制融資授信等。

第三類是對失信被執(zhí)行人行業(yè)準(zhǔn)入的限制措施，例如限制成為海關(guān)認(rèn)證企業(yè)，限制從事藥品、食品安全行業(yè)，限制從事礦山生產(chǎn)、安全評價行業(yè)，限制招錄（聘）其為公務(wù)員或事業(yè)單位工作人員等。

第四類是對失信被執(zhí)行人擔(dān)任重要職務(wù)的限制措施，例如限制擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員，限制擔(dān)任國有企業(yè)法定代表人、董事、監(jiān)事，限制擔(dān)任事業(yè)單位法定代表人，限制擔(dān)任生產(chǎn)經(jīng)營單位主要負(fù)責(zé)人及董事、監(jiān)事、高級管理人員等。

第五類是對失信被執(zhí)行人享受優(yōu)惠政策或榮譽(yù)的限制措施，例如限制申請補(bǔ)貼性資金和社會保障資金支持，限制享受優(yōu)惠性政策認(rèn)定，限制參與國有產(chǎn)權(quán)交易，限制申報重點林業(yè)建設(shè)、重點草原保護(hù)建設(shè)項目，禁止參評文明單位、道德模范，限制參與律師或律師事務(wù)所的評先、評優(yōu)等。

第六類是對失信被執(zhí)行人高消費及其他消費行為的限制措施，例如限制支付高額保費購買保險產(chǎn)品，限制乘坐飛機(jī)、列車軟臥、高鐵，限制住宿較高星級賓館，限制在夜總會、高爾夫球場消費，限制購買不動產(chǎn)，限制在一定范圍的旅游、度假，限制子女就讀高收費私立學(xué)校等。

第七類是對失信被執(zhí)行人限制出境、定罪處罰的限制措施。

第八類是協(xié)助查詢和公示失信被執(zhí)行人信息的措施，例如協(xié)助查詢失信被執(zhí)行人身份、護(hù)照、婚姻登記及車輛財產(chǎn)信息，查詢海關(guān)認(rèn)證資格信息，查詢安全生產(chǎn)許可審批信息，查詢漁業(yè)船舶登記信息，查詢律師登記信息，通過信息公示系統(tǒng)向社會公布失信被執(zhí)行人信息等。

3.關(guān)于反炒信。國家發(fā)改委、商務(wù)部、工商總局、質(zhì)檢總局、中國消費者協(xié)會等8部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于對電子商務(wù)及分享經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域炒信行為相關(guān)失信主體實施聯(lián)合懲戒的行動計劃》（以下簡稱《行動計劃》），對“刷單炒信”行為集體亮劍。2016年10月25日，在國家發(fā)改委的倡議下，阿里巴巴、百度、京東、騰訊等8家互聯(lián)網(wǎng)公司共同組建了“反刷單聯(lián)盟”，并通過《反“刷單”信息共享協(xié)議書》決定共享反“刷單”信息，共同打擊網(wǎng)絡(luò)刷單行為。11月10日，國家發(fā)改委、人民銀行、中央網(wǎng)信辦、公安部、商務(wù)部、工商總局、質(zhì)檢總局和中國消費者協(xié)會聯(lián)合簽署印發(fā)《行動計劃》。

《行動計劃》提出，有關(guān)政府部門和電子商務(wù)平臺企業(yè)將采取一系列聯(lián)合懲戒措施。一方面，國家發(fā)改委基于全國信用信息共享平臺建立電子商務(wù)及分享經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域“炒信”行為聯(lián)合懲戒子系統(tǒng)，將涉嫌違法違規(guī)的“炒信黑名單”推送各有關(guān)部門，會同各有關(guān)部門依法對“炒信”行為責(zé)任單位及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、直接責(zé)任人進(jìn)行聯(lián)合懲戒。另一方面，國家發(fā)改委等部門將指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部信用管理，完善對“炒信”行為的監(jiān)測監(jiān)控。鼓勵企業(yè)簽署反炒信信息共享協(xié)議，參加聯(lián)合行動，通過全國信用信息共享平臺定期共享“炒信黑名單”信息，并在參加聯(lián)合行動的企業(yè)內(nèi)部對“炒信”主體進(jìn)行聯(lián)合懲戒。根據(jù)《行動計劃》，國家發(fā)改委、人民銀行、中央網(wǎng)信辦等部門將在參加聯(lián)合行動的企業(yè)內(nèi)部對“炒信”主體進(jìn)行聯(lián)合懲戒，具體包括：限制新設(shè)立賬戶、屏蔽或刪除現(xiàn)有賬戶、限制發(fā)布商品及服務(wù)、限制參加各類營銷或促銷活動、扣除信用積分、降低信用等級、限制提供互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)、限制賬戶權(quán)限權(quán)利、在搜索結(jié)果中標(biāo)注風(fēng)險、限制嚴(yán)重失信寄遞物流企業(yè)入駐電子商務(wù)平臺、辭退并通報建議同業(yè)機(jī)構(gòu)不予錄用嚴(yán)重失信寄遞物流從業(yè)人員、查封或刪除社交媒體賬號、限制網(wǎng)絡(luò)廣告推廣等措施。

4.關(guān)于打擊稅收違法。2014年發(fā)展改革委、稅務(wù)總局等21個部門簽署了《關(guān)于對重大稅收違法案件當(dāng)事人實施聯(lián)合懲戒措施的合作備忘錄》，對稅務(wù)機(jī)關(guān)公布的重大稅收違法案件當(dāng)事人將實施18項聯(lián)合懲戒措施。2016年7月，發(fā)改委、國稅總局等29個部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對納稅信用A級納稅人實施聯(lián)合激勵措施的合作備忘錄》，對納稅信用A級納稅人在項目管理、稅收服務(wù)、融資授信、進(jìn)出口等18個領(lǐng)域?qū)嵤?1項守信聯(lián)合激勵措施。根據(jù)該合作備忘錄，國家發(fā)展改革委將基于全國信用信息共享平臺建立守信聯(lián)合激勵系統(tǒng)，稅務(wù)總局通過該系統(tǒng)向簽署本備忘錄的其他部門和單位提供納稅信用A級納稅人名單。其他部門和單位從守信聯(lián)合激勵系統(tǒng)中獲取納稅信用A級納稅人名單，執(zhí)行或協(xié)助執(zhí)行規(guī)定的激勵措施。根據(jù)該合作備忘錄，納稅信用A級納稅人將在項目審批服務(wù)和管理中享受到聯(lián)合激勵措施，其中包括：建立行政審批綠色通道，根據(jù)實際情況實施“容錯受理”等便利服務(wù)；重大項目稽查中，在中央預(yù)算內(nèi)投資項目專項稽查過程中，可適當(dāng)減少抽查比例；在價格執(zhí)法檢查中，適當(dāng)減少抽查頻次等。根據(jù)合作備忘錄，納稅信用A級納稅人將在稅收服務(wù)和管理中享受到聯(lián)合激勵措施，其中包括：國稅機(jī)關(guān)受理出口退（免）稅正式申報后，經(jīng)核對申報信息齊全無誤的，即可辦理出口退（免）稅；優(yōu)先安排該類企業(yè)辦理出口退稅。

5.關(guān)于打擊安全生產(chǎn)失信行為。2016年5月國家發(fā)改委、人民銀行、安全監(jiān)管總局等18個部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對安全生產(chǎn)領(lǐng)域失信生產(chǎn)經(jīng)營單位及其有關(guān)人員開展聯(lián)合獎懲的合作備忘錄》。聯(lián)合懲戒的對象為在安全生產(chǎn)領(lǐng)域存在失信行為的生產(chǎn)經(jīng)營單位，及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、分管安全的負(fù)責(zé)人、負(fù)有直接責(zé)任的有關(guān)人員等。懲戒措施包括依法暫停審批其新的重大項目申報，依法限制參與建設(shè)工程招投標(biāo)，依法限制暫停企業(yè)債券、公司債券和股票的發(fā)行，在全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上公示存在失信行為的生產(chǎn)經(jīng)營單位行政處罰信息等等。

6.關(guān)于打擊環(huán)保領(lǐng)域失信行為。2016年7月國家發(fā)改委、中國人民銀行、環(huán)境保護(hù)部等31個部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于對環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域失信生產(chǎn)經(jīng)營單位及其有關(guān)人員開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。該備忘錄限制或者禁止生產(chǎn)經(jīng)營單位的市場準(zhǔn)入、行政許可或者融資行為，其中包括限制取得政府供應(yīng)土地；限制取得工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證；禁止作為供應(yīng)商參加政府采購活動；限制參與財政投資公共工程建設(shè)項目投標(biāo)活動；限制參與基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營等11項懲戒措施。

7.關(guān)于打擊食品藥品領(lǐng)域失信行為。2016年9月國家發(fā)改委、食藥監(jiān)局、最高人民法院等28個部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對食品藥品生產(chǎn)經(jīng)營嚴(yán)重失信者開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。聯(lián)合懲戒對象為食藥監(jiān)部門公布的存在嚴(yán)重失信行為的食品藥品生產(chǎn)經(jīng)營者，食藥監(jiān)部門通過全國與地方信用信息共享平臺等技術(shù)手段定期為失信聯(lián)合懲戒的部門提供嚴(yán)重失信者名單，其中食藥監(jiān)部門根據(jù)失信情節(jié)的嚴(yán)重程度采取“列為重點監(jiān)管對象”、“在一定期限內(nèi)限制從事食品藥品生產(chǎn)經(jīng)營活動”等一項或多項措施，且承接對象會在資金支持、債券發(fā)行、進(jìn)口配額、證券發(fā)行等方面受到跨部門聯(lián)合懲戒措施。

8.關(guān)于打擊質(zhì)量違法失信行為。2016年10月國家發(fā)改委、中國人民銀行、質(zhì)檢總局等26部門日前聯(lián)合簽署《關(guān)于對嚴(yán)重質(zhì)量違法失信行為當(dāng)事人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》，提出通過跨部門合作對嚴(yán)重質(zhì)量違法失信行為當(dāng)事人實施聯(lián)合懲戒。該《備忘錄》共有31項聯(lián)合懲戒措施，每一項懲戒措施中又包含一個或多個具體的懲戒措施，涉及的領(lǐng)域非常廣泛，涵蓋了國家管理和市場經(jīng)濟(jì)活動的方方面面，都極具威懾性。該《備忘錄》在實施方式部分特別強(qiáng)調(diào)，質(zhì)檢總局通過全國信用信息共享平臺定期向簽署本《備忘錄》的相關(guān)部門提供嚴(yán)重質(zhì)量違法失信聯(lián)合懲戒對象的相關(guān)信息，并按照有關(guān)規(guī)定動態(tài)更新。

9.關(guān)于打擊財政性資金管理使用領(lǐng)域失信行為。2016年12月，國家發(fā)展改革委、人民銀行、財政部等28個部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對財政性資金管理使用領(lǐng)域相關(guān)失信責(zé)任主體實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。《備忘錄》明確，聯(lián)合懲戒對象為財政部、國家發(fā)展改革委會同有關(guān)部門確定的在財政性資金管理使用領(lǐng)域中存在弄虛作假、虛報冒領(lǐng)、騙取套取、截留挪用、拖欠國際金融組織和外國政府貸款到期債務(wù)等失信、失范行為的單位、組織和有關(guān)人員。《備忘錄》提出了包括依法處理財政違法違規(guī)行為、依法依規(guī)限制財政補(bǔ)助補(bǔ)貼性資金和社會保障資金支持、依法限制參加政府采購活動等28項具體懲戒措施。

（三）對守信行為的聯(lián)合激勵文件陸續(xù)出臺

1.關(guān)于對優(yōu)秀青年志愿者守信的聯(lián)合激勵。2016年9月，國家發(fā)展改革委、中國人民銀行、共青團(tuán)中央等51個部門共同簽署《關(guān)于實施優(yōu)秀青年志愿者守信聯(lián)合激勵加快推進(jìn)青年信用體系建設(shè)的行動計劃》，在教育服務(wù)和管理、就業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)、社會保障服務(wù)、融資租賃服務(wù)、文化生活服務(wù)、評先樹優(yōu)等領(lǐng)域?qū)?yōu)秀青年志愿者實施守信聯(lián)合激勵。《行動計劃》是全國首個針對自然人的守信聯(lián)合激勵政策，明確守信聯(lián)合激勵的對象為優(yōu)秀青年志愿者。有良好志愿服務(wù)記錄且連續(xù)3年無不良信用記錄的5A級青年志愿者在教育服務(wù)和管理、就業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)、社會保障服務(wù)、金融與住房租賃服務(wù)、文化生活服務(wù)等方面享有便利和優(yōu)惠。

2.關(guān)于對海關(guān)高級認(rèn)證企業(yè)守信行為的聯(lián)合激勵。2016年11月，國家發(fā)展改革委、人民銀行、海關(guān)總署等40個部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對海關(guān)高級認(rèn)證企業(yè)實施聯(lián)合激勵的合作備忘錄》，明確了19類共49項守信激勵措施。高級認(rèn)證企業(yè)可享受的措施主要分為六類：一是綠色通道類措施，如海關(guān)部門的先行驗放、發(fā)展改革部門的行政審批綠色通道等；二是減少查驗、抽查類措施；三是優(yōu)先類措施；四是簡化手續(xù)、縮短時間類措施；五是重要參考類措施；六是改革試點類措施。除此之外，截至2016年10月，中國海關(guān)已同新加坡、韓國、歐盟、中國香港等31個國家和地區(qū)的海關(guān)建立“互認(rèn)機(jī)制”，中國的海關(guān)高級認(rèn)證企業(yè)在這些國家或地區(qū)也將享受到優(yōu)惠措施。

二、相關(guān)國家機(jī)關(guān)信用監(jiān)管制度建設(shè)不斷完善

（一）國家發(fā)改委

在社會信用體系的構(gòu)建過程中，國家發(fā)改委是政府信用建設(shè)的牽頭部門。

2016年度，國家發(fā)改委進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，實現(xiàn)“四大提升”。一是提升法規(guī)建設(shè)。國家發(fā)改委加強(qiáng)頂層設(shè)計，啟動了《信用法》調(diào)研起草工作，加快了公共信用信息管理、統(tǒng)一社會信用代碼等條例的立法進(jìn)程。二是提升基礎(chǔ)制度。全面實施自然人、法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼制度，加快推進(jìn)增量代碼公開、存量代碼轉(zhuǎn)換和基礎(chǔ)信息共享工作，建立統(tǒng)一社會信用代碼與其他部門管理碼的銜接協(xié)調(diào)，推動落實重點領(lǐng)域?qū)嵜疲趧?chuàng)新社會治理上有新作為。三是提升信用應(yīng)用。推進(jìn)信用產(chǎn)品、信用服務(wù)應(yīng)用，探索創(chuàng)新信用融資方式和品種，推動創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，緩解小微企業(yè)融資難題。健全事前信用承諾、事中信用分類監(jiān)管、事后守信聯(lián)合激勵失信聯(lián)合懲戒制度，拓展聯(lián)合懲戒和聯(lián)合激勵的覆蓋范圍，推動行政許可、處罰信息及時公開和全流程信用信息共享，構(gòu)建以信用為核心的新型市場監(jiān)管機(jī)制。四是提升基礎(chǔ)設(shè)施。抓好全國信用信息共享平臺上線、共享、更新、歸集、開放、應(yīng)用、延伸和推送各個環(huán)節(jié)。完善“信用中國”網(wǎng)站，做好信用信息數(shù)據(jù)、行政許可和行政處罰信息、聯(lián)合懲戒信息等“三個公示”，辦好地方和部委信用周、信用承諾、熱點聚焦等“三個活動”。

2015年底以來，國家發(fā)改委牽頭相關(guān)部門簽署了十余個失信懲戒、守信激勵的備忘錄（詳見表1-1）。

表1-1

續(xù)表

續(xù)表

（二）國家工商總局

在社會信用體系建設(shè)中，企業(yè)的信用建設(shè)至關(guān)重要。近年來，國家工商總局在企業(yè)信用建設(shè)方面作出了很大努力。根據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》的規(guī)定，國家工商總局圍繞企業(yè)年報公示、即時信息公示、經(jīng)營異常名錄、嚴(yán)重違法企業(yè)名單制度等，開展了以企業(yè)信息公示為基礎(chǔ)的信用監(jiān)管。同時，國家工商總局還建立了部門間企業(yè)信用信息共享機(jī)制，實現(xiàn)信息共享，對列入嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單的企業(yè)實施聯(lián)合懲戒等等。2015年底至2016年，國家工商總局進(jìn)一步完善了相關(guān)制度（詳見表1-2）。

表1-2

續(xù)表

（三）中國人民銀行

近年來，根據(jù)《征信業(yè)管理條例》的規(guī)定，人民銀行進(jìn)一步加快了企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的建設(shè)，先后出臺了有關(guān)銀行信用評級、征信業(yè)管理、銀行信貸登記咨詢等規(guī)定。目前，人民銀行牽頭建設(shè)的全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已經(jīng)初步建成，在經(jīng)濟(jì)和社會中開始發(fā)揮積極作用。2015年底至2016年，中國人民銀行發(fā)布了相關(guān)信用建設(shè)的相關(guān)規(guī)定（詳見表1-3）。

表1-3

（四）最高人民法院

人民法院是我國社會信用體系建設(shè)的重要機(jī)關(guān)，在保障司法公開，促進(jìn)社會公平正義方面發(fā)揮了重要作用。早在2013年，最高人民法院就制定了《關(guān)于公布失信被執(zhí)行人名單信息的若干規(guī)定》，使失信被執(zhí)行人名單通過全國統(tǒng)一的名單庫在互聯(lián)網(wǎng)上向全社會公布，并且向政府部門、金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)事業(yè)單位和行業(yè)協(xié)會進(jìn)行“點對點”通報，真正做到使失信人寸步難行，最高人民法院的信息源角色不容忽視。此外，最高人民法院還聯(lián)合證監(jiān)會、銀監(jiān)會、國家工商總局實現(xiàn)信息共享和司法協(xié)助，實行聯(lián)合懲戒。2016年，最高人民法院繼續(xù)加強(qiáng)信用體系建設(shè)，發(fā)布了若干重要的信用建設(shè)規(guī)定（詳見表1-4）。

表1-4

（五）商務(wù)部

商務(wù)部在社會信用建設(shè)方面起步較早。早在2004年，商務(wù)部就與農(nóng)業(yè)部、衛(wèi)生部等國家八部門聯(lián)合推出了《關(guān)于加快食品安全信用體系建設(shè)的若干意見》，強(qiáng)調(diào)了信用體系在市場經(jīng)濟(jì)中的重要作用，2007年，商務(wù)部印發(fā)《商務(wù)領(lǐng)域信用信息管理辦法》，對信用信息的相關(guān)內(nèi)容作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。2016年度，商務(wù)部制定了相關(guān)信用建設(shè)的規(guī)定，商務(wù)領(lǐng)域的信用建設(shè)繼續(xù)得到發(fā)展和完善（詳見表1-5）。

表1-5

（六）交通運(yùn)輸部

2015年底至2016年，交通運(yùn)輸部大力推進(jìn)行業(yè)信用體系建設(shè)，發(fā)布了信用體系建設(shè)的規(guī)章制度（詳見表1-6），繼續(xù)推進(jìn)行業(yè)信用體系建設(shè)制度化、規(guī)范化、長效化發(fā)展。

表1-6

（七）銀監(jiān)會與保監(jiān)會

為加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及保險業(yè)信用風(fēng)險管理，2016年銀監(jiān)會、保監(jiān)會貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于運(yùn)用大數(shù)據(jù)加強(qiáng)對市場主體服務(wù)和監(jiān)管的若干意見》文件精神，繼續(xù)推進(jìn)行業(yè)信用建設(shè)發(fā)展，發(fā)布了若干重要規(guī)定（詳見表1-7）。

表1-7

（八）國家稅務(wù)總局

黨的十八大以來，全國稅務(wù)系統(tǒng)積極貫徹落實中央決策部署，一手抓褒揚(yáng)誠信，一手抓懲戒失信。2015年底至2016年度，國家稅務(wù)總局單獨或會同其他部門，不斷完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度，出臺了納稅信用的若干重要規(guī)定（詳見表1-8）。

表1-8

續(xù)表

（九）國家旅游局

當(dāng)前，非法從事旅游經(jīng)營活動，虛假廣告、價格欺詐、強(qiáng)迫或變相強(qiáng)迫消費等欺客宰客行為仍未根本遏制，游客的旅游不文明行為也屢見不鮮，旅游業(yè)諸多頑疾長期存在，這些都呼喚旅游信用體制的建立和完善。2016年，國家旅游局單獨或會同其他部門發(fā)布了旅游行業(yè)信用的相關(guān)規(guī)定（詳見表1-9）。

表1-9

（十）國家郵政局

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國物流、快遞行業(yè)進(jìn)入高速增長期，市場需求強(qiáng)勁，業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)收入規(guī)模屢創(chuàng)新高，2014年我國已成為全球第一快遞大國，對相關(guān)行業(yè)的規(guī)范和信用建設(shè)也提上日程。2015年底至2016年，國家郵政局以快遞行業(yè)為重點，發(fā)布了若干信用建設(shè)的相關(guān)規(guī)定（詳見表1-10）。

表1-10

（十一）海關(guān)總署

近年來，海關(guān)總署先后出臺了《海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法》、《海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》等制度規(guī)范，初步構(gòu)建起了較為完備的進(jìn)出口信用管理制度體系。此外，廣泛開展與其他國家或地區(qū)海關(guān)之間的AEO（海關(guān)高級認(rèn)證企業(yè)）互認(rèn)合作，截至2016年10月，中國海關(guān)已同新加坡、韓國、中國香港、歐盟等31個國家和地區(qū)的海關(guān)建立了“互認(rèn)機(jī)制”。2016年，海關(guān)總署與其他部門的協(xié)同監(jiān)管，建立聯(lián)合守信激勵機(jī)制，進(jìn)出口公司如果能夠獲得海關(guān)“高級認(rèn)證”成為“信得過”企業(yè)，其進(jìn)出口貨物被查驗概率將降低到0.8%，比一般企業(yè)低90%。在激勵守信者同時，海關(guān)總署還與各部門協(xié)同推進(jìn)對進(jìn)出口領(lǐng)域失信企業(yè)的聯(lián)合懲戒，并將簽署相關(guān)合作備忘錄（詳見表1-11）。

表1-11

（十二）環(huán)境保護(hù)部

環(huán)境保護(hù)問題越來越引起社會的關(guān)切，引入信用機(jī)制加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)，是環(huán)保部工作的重要特點。2016年環(huán)保部公布了《關(guān)于對環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域失信生產(chǎn)經(jīng)營單位及其有關(guān)人員開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》（詳見表1-12）。

表1-12

（十三）住房城鄉(xiāng)建設(shè)部

住房問題涉及千家萬戶，房地產(chǎn)中介對住房市場健康發(fā)展，發(fā)揮著重要作用。住房城鄉(xiāng)建設(shè)部為加強(qiáng)房地產(chǎn)中介管理，積極引入信用機(jī)制，制定了《關(guān)于加強(qiáng)房地產(chǎn)中介管理促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展的意見》（詳見表1-13）。

表1-13

三、2016年企業(yè)信用制度與監(jiān)管體系建設(shè)的特點

（一）充分體現(xiàn)激勵與懲戒并重的原則

《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020年）》明確提出要完善以獎懲制度為重點的社會信用體系運(yùn)行機(jī)制，健全守信激勵和失信懲戒機(jī)制，對守信主體實行優(yōu)先辦理、簡化程序、“綠色通道”等激勵措施，對失信主體采取行政監(jiān)管性、市場性、行業(yè)性、社會性約束和懲戒。2016年的企業(yè)信用信息建設(shè)充分體現(xiàn)了激勵與懲罰并重的原則。一方面，充分運(yùn)用多種措施對誠實守信主體進(jìn)行激勵。對誠實守信者進(jìn)行聯(lián)合激勵，予以褒揚(yáng)，提供優(yōu)先機(jī)會，更好地減輕社會負(fù)擔(dān)，使守信者在市場中獲得更多機(jī)會和實惠，讓信用成為市場配置資源的重要考量因素。另一方面，加大對嚴(yán)重失信主體懲戒力度。對違法失信者進(jìn)行聯(lián)合懲戒，《指導(dǎo)意見》提出的懲戒措施包括行政性、市場性、行業(yè)性、社會性四大類，重在約束，重在限制，重在提高失信成本。相關(guān)部門的制度建設(shè)均體現(xiàn)了激勵和懲戒并重的特點。

（二）失信聯(lián)合懲戒輻射面大、涵蓋面廣

2016年，在國務(wù)院的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，失信聯(lián)合懲戒的范圍呈現(xiàn)輻射面大、涵蓋面廣的特點。受到聯(lián)合懲戒的嚴(yán)重失信行為主要包括四個方面：一是嚴(yán)重?fù)p害人民群眾身體健康和生命安全的行為，包括食品藥品、生態(tài)環(huán)境、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、消防安全、強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證等領(lǐng)域的嚴(yán)重失信行為。二是嚴(yán)重破壞市場公平競爭秩序和社會正常秩序的行為，包括逃稅騙稅、惡意逃廢債務(wù)、惡意拖欠貨款或服務(wù)費、惡意欠薪、制售假冒偽劣產(chǎn)品和故意侵犯知識產(chǎn)權(quán)等嚴(yán)重失信行為。三是拒不履行法定義務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害社會公共利益和社會管理秩序的行為。四是拒不履行國防義務(wù)、危害國防利益的行為。通過信用信息公開和共享，建立跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的聯(lián)合懲戒機(jī)制，打通不同部門之間的信息阻隔和“信息孤島”，促進(jìn)不同部門之間的協(xié)同、配合與銜接，為實現(xiàn)公共信用信息的統(tǒng)一歸集、共享與公示打好基礎(chǔ)，形成政府部門協(xié)同聯(lián)動、行業(yè)組織自律管理、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)積極參與、社會輿論廣泛監(jiān)督的共同治理格局。

（三）通過市場行為促使市場主體誠實守信

市場力量是促使市場主體誠實守信最強(qiáng)大的力量。為此，對嚴(yán)重失信主體，有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)以統(tǒng)一社會信用代碼為索引，及時公開披露相關(guān)信息，便于市場識別失信行為，做出交易對手的選擇。同時，支持征信機(jī)構(gòu)采集嚴(yán)重失信行為信息，納入信用記錄和信用報告；引導(dǎo)商業(yè)銀行、證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、保險公司等金融機(jī)構(gòu)按照風(fēng)險定價原則，對嚴(yán)重失信主體提高貸款利率和財產(chǎn)保險費率，或者限制向其提供貸款、保薦、承銷、保險等服務(wù)；開發(fā)一些類似“稅易貸”、“信易貸”、“信易債”等產(chǎn)品降低中小企業(yè)的貸款成本、緩解小微企業(yè)的融資困難和經(jīng)營困難等。

（四）注重建立信用修復(fù)機(jī)制和主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制

《指導(dǎo)意見》明確提出了要建立健全信用修復(fù)機(jī)制和信用主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制的具體任務(wù)。修復(fù)機(jī)制包括信用糾錯修復(fù)、自新修復(fù)、主動修復(fù)的機(jī)制。聯(lián)合懲戒措施的發(fā)起部門和實施部門應(yīng)按照法律法規(guī)和政策規(guī)定，明確各類失信行為的聯(lián)合懲戒期限。在規(guī)定期限內(nèi)糾正失信行為、消除不良影響的，不再作為聯(lián)合懲戒對象。建立有利于自我糾錯、主動自新的社會鼓勵與關(guān)愛機(jī)制，支持有失信行為的個人通過社會公益服務(wù)等方式修復(fù)個人信用。建立健全信用信息異議、投訴制度，有效避免信息失實和“誤傷”等情況發(fā)生；一旦因錯誤采取聯(lián)合懲戒措施損害有關(guān)主體合法權(quán)益的，有關(guān)部門和單位應(yīng)積極采取措施恢復(fù)其信譽(yù)、消除不良影響。信用修復(fù)機(jī)制和主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制構(gòu)成了跨部門聯(lián)合獎懲機(jī)制的重要補(bǔ)充和保障。